论文摘要：工程保险是工程施工得以顺利进行的重要保证，本文结合作者近几年的实践经验，以工程保险在建设施工中的应用为主体，具体阐述了建立工程保险制度的必要性以及我国工程保险制度中存在的问题及原因分析且就我国工程保险制度的完善提出了几点建议，以供读者参考。

　　论文关键词：工程保险，施工，风险，管理体制

　　随着我国经济体制改革不断纵深发展，政府演变为市场经济的“守夜人”，其主要职能是为市场经济创造一个和谐、稳定、公正、自由的竞争环境，让市场经济的主体凭自由的参与竞争，优胜劣汰，最终优化资源的合理配置。近几年来，我国市场环境逐步得到改善，经济形态也从原来的单一国有制经济改革成国有经济为主导多种所有制经济共同发展的经济形态。各种经济主体成了独立的经济利益主体，私营、合伙、外资等多种形式的经济主体共同存在于市场经济之中。各利益主体都会以各种方式来维护自身的利益，实现利益的最大化。保险制度应运时代而生，在工程领域，发包方和承包方在经济改革之中成了独立的利益主体，他们为了实现自身利益的最大化，便会想方设法地转移或降低风险。这样的经济环境下，工程保险是行之有效的方法。

　　在计划经济体制下，我国是不存在实质意义上的工程保险的。一方面，计划经济主导主体是国家，全国上下推行单一的国有化的经济形态。工程项目的所有者是国家，项目资金来源于国库。建设单位与施工单位同属于国家利益统一体。工程建设单位是政府或其下属部门机关，而施工单位恰是这些单位所属的建筑企业。在施工过程中遭受不可抗力，工程因此受到破坏时，建设单位与施工单位都不会遭受什么损失，这一切最终都将是由国家负责。因为不管是建筑材料或是工程技术设备等，都是由政府按需进行调拨，在这种经济条件下与施工环境中，不需要建立工程保险制度来平衡各单位的利益，因为它们的利益统一体为国家，同时也没有必要建立工程保险制度，就像将一个人的财物从右口袋放进左口袋，没有实际价值，反而会降低工程效率。

　　一、建立工程保险制度的必要性

　　（一）降低经济主体参与市场竞争的风险

　　风险，是指非人的主观意志所能预见或避免的客观因素所造成的损失，风险的一个显著特点是不确定性。这种不确定性体现在风险发生的时间和地点具有不确定性，同时风险所造成的实际损失亦具有不确定性。风险的种类有很多种，如工程失火意外事件、地震自然灾害等，虽然这些事件的发生概率很低，但由于工程所涉及的标的额非常大，对于一个企业来讲打击是致命的，承包商在承接工程项目的同时，如果不将这些风险作明确的责任划分，不仅会承受着巨大的心理压力，而且影响着企业的生存与长远发展。

　　对于承包商来说，投保可将这些风险转移给保险人，从而最大程度的减少自己的损失。承包商与保险公司签订保险协议，约定保险的范围与类型，保险公司分析工程实例及周边施工环境，对风险可能发生的类型与期望损失作比较准确判断，从而采取各种防范和应急措施，最大限度的来降低风险发生的概率。业主或承包商只需支付少量的保险费，便可获得保险范围内风险发生所造成的重大损失赔偿，从而可以最大程度地降低风险导致的损失。

　　（二）增强企业的竞争力

　　建设工程是一项高风险事业，而我国国内的施工单位的市场占有又存在问题，市场经济效益的最大化当然就无从谈起。我国大部分建筑企业的市场主要局限在该地区或该部门，出现这种情况的原因有很多种，其中一个主要的方面就是风险防范意识比较薄弱，风险管理水平比较低。这严重降低了他们在激烈的市场经济中的竞争力。而工程保险的设置目的就是专门应对这一风险，对于可能发生的不利情况和意外对工程造成损失时尽可能补偿工程项目的损失，在特定情况下能保证承包商不致破产而获得生机。通过建立工程保险制度可以有效的增强企业抵御风险的能力，从而有利企业在自由的市场竞争环境中，放开手脚大胆的去开拓市场。

　　（三）有利于与国际接轨

　　工程保险是目前世界工程承包中通行的惯例，根据国际惯例的通行做法，在国际工程承包合同中，工程保险作为承包商的一项强制性义务，在签订工程合同时是必须履行的。我国相关法律法规也规定，凡“三资”项目及国际金融机构贷款的工程项目必须进行投保。

　　随着我国改革开放的深入发展，尤其是加入WTO以来，外国的承包商不断涌入我国建筑市场，这无疑是对我国国内建筑企业的一个挑战，也会挤兑它们的生存空间。我国的建筑承包企业也会走出国门，走向世界，参与国际竞争。按照国际惯例运作，建立工程保险制度是我们与国际惯例接轨的一项重要措施，它对于提高我们的项目管理水平及增强国际竞争力都起着非常积极的作用。

　　二、我国工程保险制度中存在的问题及原因分析

　　（一）保险意识淡薄，思想观念落后

　　1、由于风险的发生具有不确定性，这就使得一些大多数业主或承包商存有侥幸心理，认为风险的发生概率很小，或是不可能发生风险，保险意识淡薄。为了节约资金不投保，若没有发生风险，等于打了水漂没有回报，在这种心理的影响下由于建设工程的风险事件存在着诸多的不确定性，因而许多承包商或业主都存在不同程度的侥幸心理。他们认为如果风险不发生，或者发生了但损失不大而节约的费用足以应付损失，否则所支付的保险费将白花，没有任何回报，严重地影响了建设工程保险制度的推行。

　　2、思想观念落后，保险是一种社会行为，需要大众主体广泛积极的参与，它是通过向大众集资，来分担少数人的损失。但是，目前我国普遍存在保险意识观念淡薄，认为保险是个人行为，或是政府行为。风险责任应该由自己负担。在这种错误观念的误导下，我国的保险事业并不像国外那么发达，在工程当中，大多数业主或承包商不愿意花钱买工程保险。

　　（二）法律法规不健全

　　在工程保险制度方面所依据的法规主要是国家计委、审计署和中国人民建设银行1985年联合作的《关于基本建设项目保险问题》，其中指出：“对建设项目实行强制保险加大了基建投资，增加了工程造价，这种做法不妥”。这项规定在《保险法》实施后，是否还要继续执行没有明确的规定，这为保险制度的持续推行造成了一定的阻碍。我国保险包括自愿保险和强制保险两种形式。在国际上，绝大部分国家都把工程保险纳入强制保险范围之列。从我国目前的法律法规来看，只有《建筑法》对此项制度作了少许规定，“建筑施工企业必须为从事危险作业的职工办理意外伤害保险”，其它方面则无强制保险规定。这严重阻碍了我国工程保险制度的发展，我国的法律法规亟待去完善。

　　（三）缺乏专门的保险服务中介机构

　　对于承包商或业主而言，购买一个称心的保险需要综合考虑多方面的因素，如购买保险的类型，保险的条款，索赔的具体程序和条件等。这对于承包商而言，由于不具有专业知识，这也为他们购买保险造成了一定的阻碍。在投保之前，首先要全面深入了解各保险人的具体情况，进行认真深入的评估和比较，做出妥善的决策。同时，还要严格执行保险合同条款。所有这些，要求投保人要有专门知识，既要擅长分析保险人的可靠性，又要精于成本计算、效益分析，同时还要对建筑工程的特点特别了解。因此，需要一批具有专业知识的人员去专门处理这些问题。而目前我国这类的保险中介服务机构还很不完善。

　　三、完善我国工程保险制度的几点建议

　　（一）健全工程保险制度的相关法律法规

　　工程保险制度的推进必须有相应的法律作保证，结合我国现状，应吸收借鉴国外先进经验，尽快制定与《保险法》相配套的法规政策，同时加强工程保险工作制度化、规范化建设。

　　（二）积极发展工程保险队伍

　　工程保险工作能不能搞得好，有无专业化的技术人员很重要，工程保险是一种集约型、高智能的综合性工作，它要求标准高、要求严、技能强的队伍方可胜任。加强工程保险人员的技能培训，建设一支优秀的工程保险队伍可以有效推进我国的工程保险事业的发展。

　　（三）改革造价管理体制

　　在建设工程中推行保险制度，参照国际惯例，改革现在的造价管理体制，逐步将保险责任和保险义务转移给承包商，把保险费纳入到承包商的投标报价之中。这样既符合市场经济规律，又具有：明确保险责任，转移业主和承包商风险，提高承包商风险防范意识和风险管理水平等一系列的优点。

　　（四）加强工程保险的理论研究

　　在建设工程施工过程中，在不同施工阶段、不同工程部位，风险发生的概率是不同的，对整个工程建设影响也不相同。因此我们要加强这方面的研究，总结出每个施工阶段、工程部位风险发生机率的大小及其影响，从而确定哪些方面需投保、哪些方面需加大投保金额。

　　四、结语

　　总之，工程保险是市场经济发展的产物，由于我国市场经济发展水平还不是很高，这项制度在我国目前的工程建设当中落实的还不够到位。由于笔者水平有限，文中不足之处望行业同仁多多指正，在今后的工作当中亦会加强学习，争取为我国建设工程保险制度的推行建言献策。

　　参考文献

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　　2 周健等编著；现代城市建设工程风险与保险[M].人民交通出版社。2005.

　　3 王艳丽；建筑工程保险制度与在我国建筑业推行的策略[J].西华大学学报（哲学社会科学版） 2004年01期。